Im laufenden Wirecard-Prozess kommen immer mehr Details ans Licht, die darauf hinweisen, dass dubiose Geschäftspraktiken des Zahlungsdienstleisters weit vor dessen Kollaps entdeckt hätten werden können. Bereits 2016 hatte die Wirtschaftsprüfungsgesellschaft EY fragwürdige Aktivitäten bei Wirecard aufgedeckt, darunter die Vergabe von ungesicherten Millionenkrediten durch die Wirecard-Bank. Ein EY-Mitarbeiter berichtete im Zeugenstand, dass ein Krankenwagenfahrer in Dubai sechs Millionen Dollar ungesichert erhalten habe.
Zusätzlich stießen die Ermittler 2016 und 2017 auf Indizien für Manipulationen bei der Übernahme des indischen Zahlungsdienstleisters Hermes durch Wirecard. Diese Entdeckungen wurden im Rahmen einer Sonderuntersuchung namens "Projekt Ring" gemacht, die jedoch nie beendet wurde, da der Wirecard-Vertriebsvorstand Jan Marsalek die Arbeiten einstellen ließ.
Die Brisanz der Situation wird durch die Tatsache verstärkt, dass EY seinerzeit auch die Jahresabschlüsse von Wirecard prüfte und testierte. Ein internes Schreiben eines Whistleblowers an das für Wirecard zuständige Bilanzprüfungsteam von EY im Jahr 2016 hätte bereits klare Hinweise auf Scheinumsätze beim Kauf von Hermes geliefert.
Obwohl die forensischen Ermittler Anhaltspunkte für die Vorwürfe fanden, beendete Wirecard die Untersuchung vorzeitig. Dennoch erteilten die Prüfkollegen von EY ein uneingeschränktes Testat für die Bilanzen. Die Gründe dafür blieben im Dunkeln, so der Zeuge während des Prozesses.
Neben EY hatte auch die Commerzbank Verdacht geschöpft. 2019 wollte die Bank wegen möglicher Manipulationen die Geschäftsbeziehungen zu Wirecard beenden, wie ein ehemaliger Vorstand der Commerzbank aussagte.
Die Anklage im Wirecard-Prozess richtet sich unter anderem gegen den Ex-CEO Markus Braun, den früheren Manager Oliver Bellenhaus und den ehemaligen Chefbuchhalter des Unternehmens. Braun bestreitet alle Vorwürfe, während Bellenhaus diese weitgehend eingeräumt hat. Der Chefbuchhalter, der bisher schwieg, will sich nächste Woche erstmals äußern.
